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據司法部8月16日消息,司法部會(huì )同財政部、中國證監會(huì )起草了《國務(wù)院關(guān)于規范中介機構為公司公開(kāi)發(fā)行股票提供服務(wù)的規定(征求意見(jiàn)稿)》。征求意見(jiàn)稿明確中介機構的收費不能與公司股票發(fā)行上市結果掛鉤,同時(shí)強調不能通過(guò)獲取上市獎勵費等方式謀取不正當利益。
禁止“看門(mén)人”收費與IPO結果掛鉤
中央金融工作會(huì )議強調,要著(zhù)力規范市場(chǎng)秩序,培育獨立、客觀(guān)、公正、規范的中介機構。提高上市公司質(zhì)量是推動(dòng)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的內在要求,關(guān)系廣大投資者的切身利益,中介機構在推動(dòng)公司上市和融資的過(guò)程中,發(fā)揮了“看門(mén)人”的重要作用。
征求意見(jiàn)稿明確了中介機構執業(yè)和收費的基本準則。中介機構應當遵循誠實(shí)守信、勤勉盡責、獨立客觀(guān)的原則,不得以參與實(shí)施違法行為等形式幫助不符合法定條件的公司公開(kāi)發(fā)行股票;應當遵循市場(chǎng)化原則,合理確定收費標準。
具體來(lái)看,對于證券公司,從事保薦業(yè)務(wù)可以按照工作進(jìn)度分階段收取服務(wù)費用,但是收費與否或者收費多少不得以股票公開(kāi)發(fā)行上市結果作為條件;從事承銷(xiāo)業(yè)務(wù),應當符合國家和行業(yè)主管部門(mén)的規定,綜合評估項目成本等因素收取服務(wù)費用。
對于會(huì )計師事務(wù)所執行審計業(yè)務(wù),可以按照工作進(jìn)度分階段收取服務(wù)費用,但是收費與否或者收費多少不得以審計工作結果或者股票公開(kāi)發(fā)行上市結果作為條件。
而對于律師事務(wù)所為公司公開(kāi)發(fā)行股票提供服務(wù),《規定》明確,應當由律師事務(wù)所統一收費,不得違反司法行政等部門(mén)關(guān)于律師服務(wù)收費的相關(guān)規定。
地方人民政府不得為公司上市給予獎勵
據業(yè)內人士介紹,目前各地政府為了鼓勵企業(yè)上市,普遍會(huì )在上市當年給予一定的上市獎勵,約100萬(wàn)-2000萬(wàn)不等,有時(shí)不僅省里,市級甚至區級都會(huì )再給一筆獎勵。除了對企業(yè)本身的獎勵外,一些省市和地區還對協(xié)助企業(yè)上市的中介服務(wù)機構提供獎勵,如對主辦券商、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等提供一次性獎勵。
征求意見(jiàn)稿指出,地方各級人民政府不得以股票公開(kāi)發(fā)行上市結果為條件,給予發(fā)行人或者中介機構獎勵。
如果地方人民政府違反上述要求,給予發(fā)行人或者中介機構獎勵的,應當予以追回,并由有關(guān)機關(guān)對負有責任的領(lǐng)導人員和直接責任人員依法給予處分。
對此,專(zhuān)家認為,明令叫停“上市獎勵費”,對于當前各省(市)力推的上市獎勵和財政補助政策必將產(chǎn)生重大影響,已經(jīng)推出并實(shí)施的上市獎勵政策很可能面臨清理,至于獎勵的追回時(shí)限、范圍和方式,還要等待進(jìn)一步的實(shí)施細則。
(來(lái)源:上海證券報)
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